Tiền trong tài khoản dồi dào có đồng nghĩa với việc kinh doanh có lãi?
Có tiền trong quỹ có đồng nghĩa với có lãi? Phân biệt rõ giữa thu tiền, lợi nhuận thuần và chuyển khoản.
Không. Tiền trong quỹ có thể là nợ nhà cung cấp chưa trả. Lợi nhuận là doanh thu trừ giá vốn và chi phí. Doanh nghiệp có lãi vẫn có thể phá sản nếu dòng tiền bị nghẽn.
Các bước thực hiện
1. Đừng nhầm lẫn giữa số dư tiền mặt và lợi nhuận ròng
Tiền trong két là thanh khoản; lợi nhuận là doanh thu trừ đi giá vốn hàng bán và chi phí vận hành.
2. Tách biệt thu nhập, chi phí và chuyển khoản nội bộ
Chuyển tiền mặt vào ngân hàng là chuyển khoản, không phải chi phí; thu nợ cũ là dòng tiền, không phải lãi mới.
3. Phân loại chi phí cố định và chi phí biến đổi
Gắn thẻ các khoản chi tiêu định kỳ như tiền thuê, điện nước, lương và vận chuyển để theo dõi chi phí minh bạch.
4. Dự báo dòng tiền vào và ra hàng tuần
So sánh các khoản phải thu dự kiến với hóa đơn nhà cung cấp sắp tới để loại bỏ nguy cơ thiếu hụt thanh khoản.
Bảng ví dụ thực tế
| Ví dụ giao dịch | Bản chất giao dịch | Tác động đến dòng tiền | Tác động đến lãi lỗ |
|---|---|---|---|
| 50.000 Hóa đơn bán hàng trả chậm | Doanh thu bán hàng | 0 (Chưa thu tiền) | +Ghi nhận biên lợi nhuận |
| 20.000 Thu tiền hóa đơn cũ | Thu hồi nợ phải thu | +20.000 Tiền vào | Không ảnh hưởng lợi nhuận (Đã ghi nhận trước) |
| 10.000 Chuyển tiền mặt vào ngân hàng | Chuyển tiền nội bộ | Chuyển vị trí giữ tiền (Thực tế 0) | Không ảnh hưởng lợi nhuận (Chuyển khoản) |
| 8.000 Tiền thuê văn phòng | Chi phí vận hành | -8.000 Tiền ra | -8.000 Giảm lợi nhuận |
Sai lầm phổ biến & Giải pháp
Xem doanh nghiệp trên màn hình ứng dụng thật
Hướng dẫn liên quan
Nắm bắt chính xác nguồn tiền của doanh nghiệp đang ở đâu và đi về đâu
Giám sát số dư tiền mặt và ngân hàng tức thì. Tách bạch thu nợ, thanh toán, chuyển quỹ và chi phí vận hành một cách minh bạch.