Cách kiểm tra tiền mặt và ngân hàng cuối ngày
So sánh tiền đếm thực tế và sao kê ngân hàng với giao dịch đã ghi.
Kiểm tra từng tài khoản theo tiền tệ và cùng kỳ. Tìm nguyên nhân trước khi sửa. Đây là kiểm tra thủ công, không hứa kết nối ngân hàng tự động.
Các bước thực hiện
1. Khớp kỳ so sánh
Xác định số dư đầu và giờ kiểm tra. Tách giao dịch chờ xử lý hoặc ghi nhận ngày hôm sau.
2. Đối chiếu giao dịch
So sánh thu tiền, thanh toán, chi phí và chuyển khoản theo ngày, số tiền. Thu hóa đơn không là thu nhập mới; chuyển khoản không tăng tổng tiền.
3. Sửa nguyên nhân
Bổ sung chi phí thiếu hoặc sửa tài khoản rồi kiểm tra lại. Không tạo giao dịch bán giả để bù chênh lệch.
Tình huống thực tế
Ví dụ: chuyển 100 từ tiền mặt sang ngân hàng
Cùng tiền tệ: tiền mặt 500, ngân hàng 800, tổng 1.300. Sau chuyển: tiền mặt 400, ngân hàng 900, tổng vẫn 1.300. Nếu ngân hàng hiện 1.000, kiểm tra ghi trùng.
Sai lầm phổ biến & Giải pháp
Xem doanh nghiệp trên màn hình ứng dụng thật
Hướng dẫn liên quan
Nắm bắt chính xác nguồn tiền của doanh nghiệp đang ở đâu và đi về đâu
Giám sát số dư tiền mặt và ngân hàng tức thì. Tách bạch thu nợ, thanh toán, chuyển quỹ và chi phí vận hành một cách minh bạch.