Kalkulator VAT: netto, podatek i brutto
Wpisz kwotę i stawkę, a od razu zobaczysz kwotę netto, VAT i kwotę brutto. Przyda się, gdy chcesz doliczyć podatek przed wysłaniem oferty albo sprawdzić, ile z ceny brutto na półce naprawdę zostaje u ciebie.
Kalkulator
Wpisz stawkę obowiązującą dla tego towaru; w razie wątpliwości zapytaj księgowego.
Wynik
- Netto
- VAT
- Brutto
Obliczenia odbywają się w przeglądarce; wpisane liczby nigdzie nie są wysyłane.
Z netto na brutto: brutto = netto × (1 + stawka). Z brutto na netto: netto = brutto ÷ (1 + stawka), a VAT = brutto − netto. Przy stawce 23% cena 123 brutto zawiera 23 podatku, a nie 28,29.
Dwa wzory, na których opiera się kalkulator
Każde liczenie VAT sprowadza się do jednej zależności: brutto to netto plus podatek, a podatek to procent od kwoty netto. To, którego wzoru użyć, zależy tylko od punktu wyjścia, czyli od tego, czy twoja kwota zawiera już podatek.
Kalkulator stosuje dokładnie te kroki i zaokrągla dopiero przy wyświetlaniu wyniku:
- Doliczanie: VAT = netto × stawka; brutto = netto + VAT
- Wyliczanie: netto = brutto ÷ (1 + stawka); VAT = brutto − netto
- Stawka jako ułamek: 23% = 0,23; 8% = 0,08
Dlaczego nie wystarczy odjąć procentu
Stawka dotyczy ceny netto, więc w cenie brutto podatek stanowi mniejszą część niż sama stawka. Mnożenie ceny brutto przez stawkę zawsze zawyża VAT, a błąd rośnie razem ze stawką.
Każda z trzech cen brutto w tabeli kryje tę samą kwotę netto 100:
| Cena brutto | Stawka | Rzeczywisty VAT | Cena × stawka (błąd) |
|---|---|---|---|
| 105 | 5% | 5 | 5,25 |
| 108 | 8% | 8 | 8,64 |
| 123 | 23% | 23 | 28,29 |
Cena na półce, oferta i własne rozliczenia
Sklepy sprzedające klientom indywidualnym zwykle pokazują ceny brutto, a hurtownie i firmy usługowe podają firmom ceny netto. Oba sposoby są w porządku, o ile na dokumencie jasno widać, który z nich obowiązuje. Oferta z samą „sumą” kończy się zwykle pytaniem: netto czy brutto?
Stawki, zwolnienia i szczególne zasady zależą od kraju i od towaru, dlatego kalkulator nie podpowiada żadnej stawki. Sprawdź ją z księgowym i wpisz samodzielnie.
Praktyczny przykład
Przykład: ile zostaje z ceny 61,50 na półce?
Sklep papierniczy sprzedaje plecak za 61,50 brutto, stawka wynosi 23%. Netto to 61,50 ÷ 1,23 = 50, a VAT to 11,50. Gdyby sklep policzył 23% od 61,50, spodziewałby się 14,15 podatku i zaniżyłby własny przychód o 2,65 na każdym plecaku.
Wdrożenie Krok po Kroku
1. Wybierz kierunek
„Doliczyć VAT”, jeśli zaczynasz od ceny netto, albo „wyliczyć VAT”, jeśli cena już zawiera podatek.
2. Wpisz kwotę i stawkę
Podaj kwotę i stawkę dla danego towaru. Waluta jest opcjonalna; bez niej wyniki pojawią się jako zwykłe liczby.
3. Niech GiroPS liczy każdą pozycję
W GiroPS każdy towar ma własną stawkę i ustawienie, czy cena jest brutto. Oferty, zamówienia i dokumenty sprzedaży pokazują dla każdej pozycji netto, podatek i sumę, a raport podatkowy sumuje VAT ze sprzedaży i zakupów.
Częste Błędy i Rozwiązania
Często zadawane pytania
Jak doliczyć VAT do ceny netto?
Pomnóż kwotę netto przez (1 + stawka). 250 netto przy 8% daje 250 × 1,08 = 270 brutto, z czego 20 to podatek.
Jak wyliczyć VAT z kwoty brutto?
Podziel cenę brutto przez (1 + stawka) i odejmij wynik od ceny brutto. Przy 23% w kwocie 246 jest 246 − 246 ÷ 1,23 = 46 podatku.
Czy kalkulator zna stawkę obowiązującą w moim kraju?
Nie, celowo. Stawki i zwolnienia zależą od kraju i towaru i z czasem się zmieniają, dlatego stawkę wpisujesz ty. Wzory działają dla każdej stawki.
Skąd w wyniku miejsca po przecinku?
Wyliczanie podatku rzadko daje okrągłą kwotę. Kalkulator pokazuje najwyżej dwa miejsca po przecinku; na dokumentach stosuj zwykłe zasady zaokrąglania dla pozycji lub sumy.