Gün sonunda kasa ve banka bakiyeleri nasıl kontrol edilir?
Kasa sayımı ve banka hareketlerini kayıtlara karşılaştırın; unutulan gider, yanlış hesap ve mükerrer tahsilatı ayıklayın.
Her hesabı kendi para biriminde ve aynı tarih aralığında kontrol edin. Kasayı fiilen sayın, bankayı hesap dökümüyle karşılaştırın; farkın nedenini araştırmadan bakiye düzeltmesi yapmayın. Bu rehber manuel kontrolü anlatır, otomatik banka bağlantısı vaat etmez.
Adım Adım Uygulama
1. Karşılaştırma zamanını eşitleyin
Açılış bakiyesi ile kontrol saatini belirleyin. Bekleyen veya sonraki gün hesaba geçen banka işlemlerini ayrı not edin; dünkü dökümü bugünün canlı bakiyesiyle kıyaslamayın.
2. Hareketleri tek tek eşleştirin
Tahsilat, ödeme, gider ve hesaplar arası virmanı tarih ve tutarla karşılaştırın. Bir faturanın tahsilatını yeniden gelir yazmayın; kasadan bankaya virman toplam işletme parasını artırmaz.
3. Farkı açıklayıp kaydı düzeltin
Eksik gideri veya yanlış hesaba girilmiş işlemi düzeltin. Hâlâ fark varsa nedenini araştırıp not edin ve yeniden karşılaştırın; farkı kapatmak için gerçekte olmayan satış veya gider oluşturmayın.
Örnek iş senaryosu
Örnek: kasadan bankaya 100 virman
Aynı para biriminde kasa 500, banka 800: toplam 1.300. Kasadan bankaya 100 aktarılınca kasa 400, banka 900, toplam yine 1.300 olur. Banka toplamı 1.000 görünüyorsa aynı virmanın tahsilat olarak ikinci kez girilip girilmediğini kontrol edin.
Sık Yapılan Hatalar ve Çözümleri
İşletmenizi gerçek ekranlarda görün
İlgili rehberler
İşletmenizin parası nerede ve nereye gidiyor?
Kasa ve banka bakiyelerini anlık takip edin. Tahsilat, ödeme, virman ve operasyonel giderleri birbirine karıştırmadan net nakit tablonuzu görün.