حساب ضريبة القيمة المضافة: قبل الضريبة والضريبة والإجمالي
أدخل المبلغ ونسبة الضريبة لترى فورًا المبلغ قبل الضريبة وقيمة الضريبة والإجمالي الشامل. استخدمها لإضافة الضريبة قبل إرسال عرض سعر، أو لمعرفة كم يبقى لك فعلًا من سعر الرف الشامل للضريبة.
الحاسبة
أدخل النسبة المطبقة على هذا المنتج؛ وإن لم تكن متأكدًا فاسأل محاسبك.
النتيجة
- قبل الضريبة
- الضريبة
- شامل الضريبة
يتم الحساب داخل متصفحك، ولا تُرسل الأرقام التي تدخلها إلى أي جهة.
لإضافة الضريبة: الإجمالي = المبلغ قبل الضريبة × (1 + النسبة). لاستخراجها من سعر شامل: قبل الضريبة = الإجمالي ÷ (1 + النسبة)، والضريبة = الإجمالي − قبل الضريبة. عند نسبة 15٪ يحتوي سعر 115 على 15 ضريبة لا 17٫25.
المعادلتان اللتان تعتمد عليهما الحاسبة
كل حساب لضريبة القيمة المضافة يرجع إلى علاقة واحدة: المبلغ الشامل يساوي المبلغ قبل الضريبة مضافًا إليه الضريبة، والضريبة نسبة مئوية من المبلغ قبل الضريبة. واختيار المعادلة يتوقف على نقطة البداية فقط: هل الرقم الذي لديك يشمل الضريبة أم لا؟
تطبق الحاسبة هذه الخطوات كما هي، ولا تقرّب إلا عند عرض النتيجة:
- الإضافة: الضريبة = قبل الضريبة × النسبة؛ الإجمالي = قبل الضريبة + الضريبة
- الاستخراج: قبل الضريبة = الإجمالي ÷ (1 + النسبة)؛ الضريبة = الإجمالي − قبل الضريبة
- النسبة بصيغة عشرية: 15٪ = 0٫15، و5٪ = 0٫05
لماذا لا يكفي خصم النسبة من السعر الشامل؟
تُحسب النسبة على السعر قبل الضريبة، لذلك تكون حصة الضريبة داخل السعر الشامل أصغر من النسبة نفسها. وضرب السعر الشامل في النسبة يضخّم الضريبة في كل مرة، ويكبر الخطأ كلما ارتفعت النسبة.
الأسعار الثلاثة في الجدول تخفي جميعها مبلغًا قبل الضريبة قدره 100:
| السعر الشامل | النسبة | الضريبة الفعلية | السعر × النسبة (خطأ) |
|---|---|---|---|
| 105 | 5٪ | 5 | 5٫25 |
| 114 | 14٪ | 14 | 15٫96 |
| 115 | 15٪ | 15 | 17٫25 |
سعر الرف وعروض الأسعار وحساباتك
المتاجر التي تبيع للمستهلك تعرض عادة أسعارًا شاملة للضريبة، أما تجار الجملة ومقدمو الخدمات فيقدّمون للشركات أسعارًا قبل الضريبة في الغالب. الطريقتان صحيحتان ما دام المستند يوضح أيهما المقصود. عرض السعر الذي يكتفي بكلمة «الإجمالي» ينتهي غالبًا بسؤال: هل هذا شامل الضريبة؟
النسب والإعفاءات تختلف من بلد إلى آخر ومن منتج إلى آخر وتتغير مع الوقت، ولهذا لا تقترح الحاسبة أي نسبة. تأكد منها مع محاسبك أو الجهة الضريبية في بلدك وأدخلها بنفسك.
مثال عملي
مثال: كم يبقى لك من سعر 57٫50 على الرف؟
تبيع مكتبة حقيبة ظهر بسعر 57٫50 شاملًا الضريبة، ونسبة الضريبة على المنتج 15٪. السعر قبل الضريبة هو 57٫50 ÷ 1٫15 = 50 والضريبة 7٫50. لو حسب المتجر 15٪ من 57٫50 لتوقع ضريبة قدرها 8٫63 ولقدّر إيراده من كل حقيبة بأقل من الحقيقة بنحو 1٫13.
خطوات التطبيق العملية
1. اختر الاتجاه
اختر «إضافة الضريبة» إذا بدأت من سعر قبل الضريبة، أو «استخراج الضريبة» إذا كان السعر يشملها بالفعل.
2. أدخل المبلغ والنسبة
اكتب المبلغ ونسبة الضريبة الخاصة بالمنتج. اختيار العملة اختياري؛ ومن دونها تظهر النتائج أرقامًا عادية.
3. دع GiroPS يحسبها في كل سطر
في GiroPS لكل منتج نسبة ضريبة خاصة به وخيار يحدد هل سعره شامل للضريبة. وتعرض عروض الأسعار والطلبات والفواتير لكل سطر المبلغ قبل الضريبة والضريبة والإجمالي، ويجمع تقرير الضرائب ضريبة المبيعات والمشتريات.
الأخطاء الشائعة وطرق تجنبها
الأسئلة الشائعة
كيف أضيف الضريبة إلى السعر؟
اضرب السعر قبل الضريبة في (1 + النسبة). مبلغ 250 بنسبة 5٪ يصبح 250 × 1٫05 = 262٫50، منها 12٫50 ضريبة.
كيف أستخرج الضريبة من سعر شامل؟
اقسم السعر الشامل على (1 + النسبة) لتحصل على السعر قبل الضريبة، ثم اطرحه من السعر الشامل. عند 15٪ يحتوي سعر 230 على 230 − 230 ÷ 1٫15 = 30 ضريبة.
هل تعرف الحاسبة نسبة الضريبة في بلدي؟
لا، وذلك عن قصد. فالنسب والإعفاءات تختلف حسب البلد والمنتج وتتغير، لذا تدخل النسبة بنفسك. والمعادلات تعمل مع أي نسبة.
لماذا تظهر كسور في النتيجة؟
نادرًا ما يعطي استخراج الضريبة رقمًا صحيحًا. تعرض الحاسبة خانتين عشريتين على الأكثر؛ وفي مستنداتك اتبع قواعد التقريب المعتادة لكل سطر أو للإجمالي.